Прибыль в отчёте есть, на счёте — нет. Знакомая ситуация? Чаще всего причина не в «плохом бухгалтере», а в том, что деньги заморожены в обороте.

Где обычно «застревают» деньги:

✔ дебиторская задолженность (клиенты ещё не заплатили);
✔ товарные остатки и закупка впрок;
✔ авансы поставщикам;
✔ комиссии маркетплейсов;
✔ налоги, которые ещё не уплачены;
✔ личные расходы, проведённые через бизнес;
✔ выплаты по старым обязательствам.

Почему прибыль ≠ деньги на счёте?

Бухгалтерская прибыль считается по методу начисления: выручка признаётся в момент отгрузки, а не оплаты. Например, компания отгрузила товар на 1 млн ₽ с отсрочкой 60 дней. В учёте уже есть выручка и прибыль, а деньги придут позже, при этом налоги могут наступить раньше оплаты от клиента.

Что важно видеть собственнику регулярно:

✔ сколько денег реально доступно сейчас;
✔ кто и сколько должен компании;
✔ какие платежи предстоят в ближайшие недели;
✔ сколько средств «заперто» в товаре;
✔ какой остаток можно безопасно вывести из бизнеса.

В Head&Heart помогаем связать бухгалтерский учёт с реальными денежными потоками и убрать кассовые разрывы.